关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知
证监发行字[2006]1号
各上市公司、各保荐机构：
为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，现发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》，自发布之日起实施。原《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司新股发行申请文件》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号――上市公司发行可转换公司债券申请文件》同时废止。
二OO六年五月八日
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――
上市公司公开发行证券申请文件
第一条 为规范上市公司公开发行证券申请文件的报送行为，根据《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》制定本准则。
第二条 申请公开发行证券的，应按本准则的规定制作申请文件。
第三条 本准则规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要, 可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不适用，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。
第四条 申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。
第五条 发行人应根据中国证监会对发行申请文件的反馈意见提供补充材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。
第六条 保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件两份；在提交发行审核委员会审核之前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。
第七条 发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。
所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。
需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XXX页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第XX页至第XXX页侧面以公章加盖骑缝章。
第八条 申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。
第九条 申请文件的封面和侧面应标明“XXX公司配股/增发/可转换公司债券/分离交易的可转换公司债券）申请文件”字样。
发行申请文件的扉页上应标明发行人董事会秘书及有关中介机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他有效的联系方式。
第十条 申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。
申请文件中的页码必须与目录中的页码相符。页码标注的举例，如第四章4-1的页码标注为：4-1-1，4-1-2，4-1-3，……4-1-n。
第十一条 在每次报送书面文件的同时，发行人应报两份相应的电子文件（应为标准.doc或.rtf文件）。
发行结束后，发行人应将募集说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。
第十二条 未按本准则的要求制作和报送发行申请文件的，中国证监会可不予受理。
第十三条 本准则自发布之日起施行。
附录： 上市公司公开发行证券申请文件目录
第一章 本次证券发行的募集文件
1-1募集说明书（申报稿）
1- 2募集说明书摘要
1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）
第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件
2-1 发行人关于本次证券发行的申请报告
2-2发行人董事会决议
2-3发行人股东大会决议
第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件
3-1证券发行保荐书
3-2保荐机构尽职调查报告
第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件
4-1 法律意见书
4-2 律师工作报告
第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件
5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件
5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告
5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案
第六章 其他文件
6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告
6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告
6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
6-4经注册会计师核验的发行人最近三年加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表
6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见
6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告
6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告
6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明
6-9发行人公司章程（限于电子文件）
6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券出具的资信评级报告
6-11本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件
6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书
6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）
6-14发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书
关于颁布《天津市鼓励外商投资危陋房屋改造项目的优惠待遇暂行规定》的通知
天津市政府
关于颁布《天津市鼓励外商投资危陋房屋改造项目的优惠待遇暂行规定》的通知
天津市政府
各区、县人民政府，各委、局，各直属单位：
现将《天津市鼓励外商投资危陋房屋改造项目的优惠待遇暂行规定》予以颁布，望遵照执行。
天津市鼓励外商投资危陋房屋改造项目的优惠待遇暂行规定
第一条 为了更好地吸收外商投资，以加快天津市危陋房屋改造，根据国家有关法律、法规，结合本市实际情况，制订本规定。
第二条 外国公司、企业、其他经济组织或个人投资天津危陋房屋改造开发建设项目，或其同中国的公司、企业共同投资兴办的企业投资天津危陋房屋改造开发建设项目，根据其投资大、建设周期长的实际情况，可按照本规定享受专项优惠待遇。
第三条 本规定所称危陋房屋改造，是指对市内六区成片的危陋房屋、市政和公用设施短缺的旧城区，按照城市规划，有计划、有步骤地进行改造建设。
第四条 危陋房屋改造项目，应符合以下各项条件：
（1）成片的危陋房屋区；
（2）三至五类房屋占70％以上。
第五条 外商来津投资危陋房屋改造项目，办理公司注册和规划用地、拆迁、计划等各项事宜，可由市外国投资服务中心受理，也可直接到各主管部门办理。凡符合条件者，在规定时限内全部办结。
第六条 为鼓励外商投资危陋房屋改造，根据国家和本市有关规定，在政策上享受如下优惠待遇：
（一）危陋房屋改造的项目用地可全部实行行政划拨。投资者需要受让土地使用权的，可办理土地使用权出让手续，并可申请分批缴纳出让金。
（二）危陋房屋改造中用于就地或异地安置被拆迁住户的房屋，按规定提供的解困房屋，建设的非营利性的生活服务设施、市政公用设施，均可纳入改造成本。
（三）涉及危陋房屋改造的各项行政事业性收费尽量给予减免（见附件），各种押金、保证金一律免收，并享受我市平房改造优惠政策。
第七条 进行危陋房屋改造，可采取各种可行方式进行筹资。
外商投资企业申请危陋房屋改造贷款可按国务院关于《〈中国银行对外商投资企业贷款办法〉的批复》〔国函（1987）63号〕执行，其贷款方式、贷款期限、贷款利率、计息期、计息办法和国内企业享受同等的待遇；可根据市人大常委会发布的《天津市抵押借款条例》〔津人发
（1993）10号〕和市人民政府有关规定，用已投资并获得使用权的土地和房产作为抵押标的物设定抵押权。
受益住户承担房屋改善费，收费标准为合理增加居住面积建筑造价的50％。
第八条 在本市投资危陋房屋改造，有关部门提供以下方便条件：
（一）项目计划优先审批；
（二）使用土地优先安排和审批；
（三）改造项目自主招标；
（四）材料物资优先保证；
（五）交通运输优先安排；
（六）基础设施配套优先统一办理。
第九条 对改造难度大、成本高的地块，在编制规划时可采取合理的措施，使规划设计充分适应危陋房屋改造的特点。
第十条 危陋房屋改造所需供水、排水、供电、供气、供热、通讯、道路等配套设施建设，由各区政府和建设单位组织开发单位及配套专业部门共同编制配套方案，确定配套费用，并组织实施。其配套方案要向市建委备案。凡占地面积在十公顷以上的项目配套方案，要报市建委审定。
第十一条 危陋房屋改造项目的土地使用权，在投入危陋房屋改造总投资20％以后，其依法受让的土地使用权即可转让。
第十二条 对介绍外商来我市投资危陋房屋改造的经纪人或推荐人，由接受投资的单位按有关规定发给佣金或奖金。经市外商投资办公室批准，可适当提高标准。
第十三条 内资企业和香港、澳门、台湾的公司、企业、其他经济组织或个人，在我市投资危陋房屋改造者，参照本规定执行。
市内六区之外的其他区县的城市危陋房屋改造工作，也可参照本规定执行。
第十四条 本规定由天津市城乡建设委员会负责解释。
第十五条 本规定自颁布之日起施行。
附件：天津市危陋房屋改造减免收费情况一览表
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序号｜ 行政事业性收费 ｜ 收费标准 ｜ 危房改造收费标准 ｜ 备 注
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1｜非营业性公建配套 ｜75元／平方米 ｜原标准 ｜
｜建设费 ｜ ｜ ｜
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2｜招标管理费 ｜中标造价的3‰ ｜中标造价的1．5‰ ｜
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3｜工程质量监督检查 ｜建安工程造价的 ｜建安工程造价的 ｜
｜管理费 ｜3‰ ｜1．5‰ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜要求采取新
4｜墙改基金 ｜8元／平方米 ｜4元／平方米 ｜型墙体材料
｜ ｜ ｜ ｜＞25％
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5｜占道费 ｜0．20元／平方米 ｜0．10元／平方米 ｜
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｜ ｜ ｜ ｜道路、管线
｜ ｜建筑工程为设计 ｜ ｜及其他工程
6｜规划管理费 ｜概算总额1－3‰ ｜原标准的50％ ｜设施为设计
｜ ｜ ｜ ｜概算总额的
｜ ｜ ｜ ｜0．5－1．5‰
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7｜代办测绘费 ｜见文件 ｜免收 ｜
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8｜自来水增容费 ｜见文件 ｜住宅减收20－30％｜
｜ ｜ ｜非住宅按原标准 ｜
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序号｜ 行政事业性收费 ｜ 收费标准 ｜ 危房改造收费标准 ｜ 备 注
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9｜住宅气源发展基金 ｜见文件 ｜原标准 ｜
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10｜供热管理费 ｜0．02元／采暖期·｜免收 ｜
｜ ｜平方米 ｜ ｜
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11｜供电贴费 ｜见文件 ｜原标准 ｜
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12｜树木砍伐及绿地占 ｜见文件 ｜原标准 ｜
｜用补偿费 ｜ ｜ ｜
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13｜消防审查工本费 ｜2元／套 ｜原标准 ｜
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14｜工程合同鉴证手续费｜0．3－3‰ ｜原标准 ｜
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15｜拆房手续费 ｜0．20元／平方米 ｜原标准 ｜
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16｜商品房登记费 ｜房屋造价的2‰ ｜房屋造价的1‰ ｜
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17｜锅炉检验费 ｜见文件 ｜原标准的50％ ｜
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18｜自然污染代扫费 ｜见文件 ｜免收 ｜
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19｜建筑垃圾工程碴土 ｜见文件 ｜原标准 ｜
｜处置费 ｜ ｜ ｜
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20｜开发企业管理费 ｜开发企业投资额 ｜开发企业投资额的 ｜
｜ ｜的3‰ ｜1．5‰ ｜
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1993年11月8日
